Vì sao Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức bị bắt?

Ông Hoàng là thành viên HĐQT kiêm Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển Nhà Thủ Đức và Phó Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần Ngoại thương và Phát triển Đầu tư TP Hồ Chí Minh (tức Fideco). Theo điều tra, trước đó Cục thuế TP Hồ Chí Minh kết luận thanh tra các sai phạm về thuế tại Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức với số tiền lên đến hàng trăm tỷ đồng.

Kết quả thanh tra xác định, các hoá đơn, chứng từ, hợp đồng liên quan đến hồ sơ xuất khẩu, hoàn thuế tại Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức ký với phía nước ngoài cho thấy, bản chất là xác lập giao dịch xuất khẩu một cách giả tạo, nhằm che giấu giao dịch xuất khẩu giữa Công ty TNHH Thương mại - Xây dựng ALP với phía nước ngoài, che giấu hành vi đứng tên tờ khai Hải quan và các hồ sơ có liên quan đến hoạt động xuất khẩu của Công ty TNHH Thương mại - Xây dựng ALP.

Hợp đồng mua bán giữa Công ty Thuduc House Wood Trading và Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức về bản chất xác lập giao dịch mua bán giả tạo nhằm che giấu số tiền được nhận 0,1% trên giá trị hàng hoá xuất khẩu. Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức lập các hoá đơn thương mại và hoá đơn giá trị gia tăng (GTGT) nội dung bán hàng hoá cho phía nước ngoài là không đúng nghiệp vụ kinh tế, tài chính phát sinh theo quy định Luật Kế toán.

Thực tế Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức không có giao dịch mua bán với phía nước ngoài và nhận hoá đơn từ Công ty Thuduc House Wood Trading ghi nội dung không đúng theo quy định Thông tư 39/2014 của Bộ Tài chính đã được sửa đổi bổ sung tại khoản 3, Điều 5, Thông tư 119/2014; Khoản 3, Điều 3, Thông tư 26/2015 của Bộ Tài chính (thực tế không có giao dịch mua bán).

Các hoá đơn đầu vào Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức khai khấu trừ, hoàn thuế đều nhận từ Công ty Thuduc House Wood Trading có nội dung ghi trên hoá đơn là mua bán hàng hoá không đúng nội dung nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo quy định. Thực tế không phát sinh nghiệp vụ kinh tế mua bán hàng hoá giữa hai công ty.

Các hoá đơn Công ty Thuduc House Wood Trading xuất cho Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức được lập trên cơ sở giá bán chưa thuế GTGT bằng giá hợp đồng xuất khẩu trừ số tiền được hưởng là 0,6% nhân với tỷ giá của ngân hàng tại thời điểm Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức bán USD, nhằm hợp thức hoá số tiền được hưởng theo thoả thuận tỷ lệ 0,6% trên giá trị hợp đồng xuất khẩu.

Các hoá đơn đầu vào Công ty Thuduc House Wood Trading liên quan trực tiếp đến hoá đơn đầu ra xuất cho Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức được nhận từ Công ty TNHH Thương mại- Xây dựng ALP, có nội dung ghi trên hoá đơn là mua bán hàng hoá, không đúng nội dung nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo quy định…

Các hoá đơn đầu vào của Công ty TNHH Thương mại- Xây dựng ALP liên quan đến hoá đơn đầu ra xuất cho Công ty Thuduc House Wood Trading đều được nhận từ các công ty không còn hoạt động tại địa chỉ đăng kí theo thông báo của cơ quan thuế và có dấu hiệu mua bán trái phép hoá đơn…

Theo kết luận thanh tra thuế, hành vi sai phạm Công ty Cổ phần Phát triển nhà Thủ Đức dẫn đến tăng số tiền thuế được hoàn trên 221,6 tỷ đồng, có dấu hiệu tội phạm nên chuyển hồ sơ sang cơ quan điều tra để xử lý theo pháp luật. Khoản tiền hưởng lợi từ hành vi đứng tên tờ khai Hải quan, hợp đồng và các hồ sơ liên quan đến hoạt động xuất khẩu cho Công ty TNHH Thương mại - Xây dựng ALP trong 6 tháng đầu năm 2019 hơn 11,2 tỷ đồng cũng có dấu hiệu thu lợi bất chính nên cần điều tra làm rõ.