Xử phúc thẩm, phát hiện nhiều vi phạm tại Công ty Canimex

Tòa Phúc thẩm đã tuyên các bị cáo: Trần Quang Chiêu, Trần Văn Hoàng, Vương Trung Tuấn, Trương Việt Thù, Trương Vĩnh Thắng, Trần Thị Nguyệt, Huỳnh Thanh Phong phạm tội "lưu hành các giấy tờ có giá giả khác". Kết quả xét xử đã tuyên phạt: Huỳnh Thanh Phong 7 năm tù; Vương Trung Tuấn, Trần Văn Hoàng mỗi bị cáo 3 năm tù; các bị cáo: Trần Quang Chiêu, Trương Việt Thù, Trương Vĩnh Thắng, Trần Thị Nguyệt bị tuyên phạt từ 1-3 năm tù, nhưng cho hưởng án treo.

Trở lại phiên tòa sơ thẩm, qua đối chất tại Tòa, Viện Kiểm sát tỉnh Cà Mau cho rằng: Việc Tòa án áp dụng Khoản 2, Điều 181 BLHS theo đề nghị truy tố của Viện Kiểm sát là đúng tội danh.

Tuy nhiên, Tòa án còn áp dụng thêm điểm b, p Khoản 1, Điều 46 BLHS đối với bị cáo Huỳnh Thanh Phong; điểm b, s Khoản 1 và 2 Điều 46, Điều 60 BLHS đối với bị cáo Chiêu, Hoàng, Tuấn, Nguyệt, Thù, Thắng về hành vi "tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả và các giấy tờ có giá giả khác".

Viện KSND tỉnh Cà Mau không đồng tình với bản án sơ thẩm, chỉ tuyên  án tù 7 năm đối với  Huỳnh Thanh Phong, chủ DNTN Tạ Văn Kha, số bị cáo còn lại là cán bộ của Công ty Chế biến thủy sản và Xuất nhập khẩu Cà Mau (Camimex) được hưởng án treo, là còn bỏ sót tội phạm. Đồng thời Viện Kiểm sát cũng kháng nghị cơ quan điều tra làm rõ thêm hành vi phạm tội của một số cán bộ Công ty Camimex để xét xử đúng tội danh của từng bị cáo.

Tại bản Kết luận điều tra bổ sung số 14/KLĐTBS của Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT và CV, Công an tỉnh Cà Mau đã làm rõ thêm nhiều tình tiết về hành vi: "tàng trữ, vận chuyển, lưu hành séc giả và các giấy tờ có giá giả khác". Đó là: Việc Công ty Camimex tổ chức mua gom tôm nguyên liệu của các đại lý không có hóa đơn GTGT, sau đó móc nối với Huỳnh Thanh Phong - chủ DNTT Tạ Văn Kha và Dương Thị Mỹ Linh - Giám đốc Công ty TNHH TM-DV Mỹ Hiệp xuất hóa đơn GTGT để hợp thức hóa cho lượng hàng công ty mua của các đại lý nhằm được khấu trừ, hoàn thuế GTGT làm thiệt hại cho công ty 3.606.671.504đ.

Trần Quang Chiêu, Giám đốc Công ty Camimex và Nguyễn Tín Ngưỡng, Phó Giám đốc thường trực phân công cán bộ của Xí nghiệp 2 và Xí nghiệp 4 trực thuộc Công ty Camimex ra các tỉnh lân cận vận động nguồn hàng.

Giám đốc Công ty Camimex còn chỉ đạo cho Trương Vĩnh Thắng và Trương Việt Thù lôi kéo doanh nghiệp ngoài tỉnh xuất khống hóa đơn GTGT cho Công ty Camimex để ghép vào lượng hàng công ty mua của các đại lý, nhằm được cơ quan thuế hoàn thuế VAT.

Vào tháng 2/2002, Trương Vĩnh Thắng và Trương Việt Thù đã móc nối được với Huỳnh Thanh Phong - chủ DNTT Tạ Văn Kha ở Kiên Giang thống nhất bán hóa đơn GTGT cho  Công ty Camimex. Hình thức mua bán là Phong nhận 3,5% trong tổng số 5% tiền thuế GTGT trên tổng lượng tiền hàng được ghi trên hóa đơn GTGT của DNTN Tạ Văn Kha.

Đến ngày 2/5/2002, Giám đốc Trần Quang Chiêu còn trực tiếp ký kết Hợp đồng số 09/HĐMB với Công ty Mỹ Hiệp ở Đồng Nai do Dương Thị Mỹ Linh làm Giám đốc, thỏa thuận mua tôm nguyên liệu của Công ty Mỹ Hiệp. Nhưng thực tế, Công ty Mỹ Hiệp không có bán hàng cho công ty mà chỉ xuất khống hóa đơn GTGT của Công ty Mỹ Hiệp để cho Công ty Camimex  ghép lượng hàng đã mua của các đại lý. 

Như vậy, trong năm 2002, Công ty Camimex đã câu kết với Huỳnh Thanh Phong - Chủ DNTN Tạ Văn Kha và Dương Thị Mỹ Linh - Giám đốc Công ty Mỹ Hiệp để xuất khống 493 hóa đơn GTGT cho Công ty Camimex, nhằm hợp thức hóa lượng hàng công ty mua gom của đại lý, tổng giá trị tiền hàng được ghi trên các hóa đơn là 72.133.430.030đ, tiền thuế GTGT 5% là 3.606.671.504đ.

Trong quá trình điều tra, cơ quan điều tra đã thu hồi được 256.131.200đ, số còn lại không có khả năng thu hồi. Hành vi trên của Trần Quang Chiêu, Trần Văn Hoàng, Vương Trung Tuấn, Trương Việt Thù, Trương Vĩnh Thắng, Trần Thị Nguyệt, Huỳnh Thanh Phong đã phạm tội "lưu hành các giấy tờ có giá giả khác" được quy định tại Điều 181 BLHS nước CHXHCN Việt Nam