Hà Tây: Thêm một vụ gian lận thuế GTGT
Cả hai công ty tuy mới bước vào kinh doanh nhưng đã nhanh chóng có được vị thế trên thương trường. Có điều gì bất ổn đằng sau sự phất lên dễ dàng đó?
Mấy năm gần đây, bà con Trường Yên (Chương Mỹ) hết sức cảm phục con đường làm ăn của vợ chồng Vũ Văn Tư. Vốn chỉ buôn bán sắn, ngô... ở chợ Đông Phương Yên, văn hóa mới hết lớp 4, thế mà vợ chồng Tư dám làm ăn lớn, đứng ra thành lập một doanh nghiệp mang tên hai vợ chồng gọi là Công ty TNHH Tư Vấn (gọi tắt là Tư Vấn) và đưa lên thị trấn Xuân Mai đặt trụ sở. Không những thế, Tư còn đầu tư mua 4 chiếc ôtô, trong đó có 1 chiếc xe du lịch 4 chỗ ngồi để đi lại, giao dịch, còn 3 chiếc xe tải dùng kinh doanh, buôn bán. Ngôi nhà của Tư cũng được sửa sang, xây dựng lại đàng hoàng...
Buôn bán ngô, giá chỉ từ 2.500 đ/kg đến 2.600 đ/kg. Vậy mà mới có 2, 3 năm Tư đã “phất” lên nhanh chóng, khiến không ít người phải... kiêng nể.
Trên địa bàn thị trấn Xuân Mai còn một doanh nghiệp khác là Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ sản xuất Thảo Nhung (gọi tắt là Thảo Nhung) do Trần Hồng Hải (53 tuổi) làm Giám đốc cũng chuyên kinh doanh mặt hàng nông sản này... Hải quê ở Lưu Phương (Kim Sơn, Ninh Bình). Đầu năm 2003, Hải sang thị trấn Xuân Mai mua đất dựng trụ sở rồi xin cấp giấy phép đăng ký kinh doanh. Hải đưa con trai là Trần Mạnh Hà (24 tuổi) sang làm Phó giám đốc. Công ty của Hải bắt đầu đi vào hoạt động kinh doanh từ 1/1/2004 nhưng đã nhanh chóng chiếm lĩnh thị trường.
Theo nguồn tin mà các ĐTV Công an Hà Tây nắm được thì Tư Vấn và Thảo Nhung trong làm ăn có biểu hiện khuất tất. Bạn hàng lớn nhất của cả Tư Vấn lẫn Thảo Nhung là Công ty TNHH Charoen Pokphand Việt Nam (gọi tắt là CP), 100% vốn đầu tư nước ngoài, đóng ở Thủy Xuân Tiên (Chương Mỹ), chuyên sản xuất thức ăn gia súc và chăn nuôi gia cầm có nguyên tắc hoạt động kinh doanh hết sức chặt chẽ, tuân thủ pháp luật Việt Nam.
Cả Tư Vấn và Thảo Nhung tuy mới bước vào kinh doanh nhưng đã nhanh chóng có uy tín với CP. Ảnh hưởng của 2 doanh nghiệp này lớn đến mức, không ít bạn hàng cuối cùng đành phải quy phục, chuyển sang làm đại lý mang ngô về giao cho Tư Vấn và Thảo Nhung chứ không thể giao hàng trực tiếp được cho CP. Không những thế, có thời điểm Tư Vấn và Thảo Nhung còn chấp nhận mua bằng giá hoặc thậm chí cao hơn giá CP nhập hàng?
Khám xét thu giữ tài liệu.
Trước những biểu hiện ấy, lãnh đạo Công an tỉnh Hà Tây chỉ đạo Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT và chức vụ lập chuyên án đấu tranh. Kiểm tra qua sổ sách của ngành thuế, các ĐTV phát hiện, trong 2 năm 2003, 2004, Tư Vấn có doanh số kinh doanh khá lớn, tới 163,6 tỉ đồng nhưng chỉ làm nghĩa vụ, nộp gần 18 triệu đồng thuế GTGT. Với doanh số như thế này, đáng lý ra Tư Vấn phải nộp 8,1 tỉ đồng tiền thuế GTGT. Còn với Thảo Nhung, từ tháng 1/2004 đến tháng 9/2005, mới chỉ hơn 1 năm 8 tháng đi vào hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp này đã có doanh số trên 117, 3 tỉ đồng. Với doanh số ấy, Thảo Nhung phải thực hiện trên 5,8 tỉ đồng thuế GTGT nhưng họ chỉ nộp trên 121 triệu đồng? Bước đầu, hai “ông chủ” này đã lộ “mặt đen” trốn thuế.
Lập lờ trò trốn thuế
Tuy nhiên, khi các ĐTV gặp hai ông chủ Tư Vấn và Thảo Nhung làm việc, họ đều phản ứng quyết liệt cho rằng, doanh nghiệp của họ kinh doanh chấp hành đúng pháp luật, thực hiện nghĩa vụ thuế với Nhà nước đầy đủ, không có điều gì sai trái. Ngay sau đó, đơn từ được gửi về tỉnh, về Trung ương phản ứng việc Cảnh sát Kinh tế Công an Hà Tây nhũng nhiễu, gây khó dễ cho doanh nghiệp?!
Bắt giữ Trần Mạnh Hà.
Không chùn bước, lãnh đạo Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT và chức vụ chỉ đạo các ĐTV đi sâu điều tra, làm rõ hành vi trốn thuế của hai doanh nghiệp này. Hàng chục ngàn trang hóa đơn, chứng từ lưu của 2 doanh nghiệp được các ĐTV kiên trì rà soát, đối chiếu. Đối với CP, mọi hàng hóa nhập vào đều phải có nguồn gốc xuất xứ, có chứng từ, hóa đơn rõ ràng. Hóa đơn bán hàng cho CP đều là hóa đơn của chính Tư Vấn và Thảo Nhung. Tuy nhiên hướng điều tra thứ hai xác định, nguồn hàng mà Tư Vấn và Thảo Nhung khai thác, bán cho CP là hàng thu gom từ các tỉnh Hòa Bình, Sơn La, Lai Châu... Do mua hàng trôi nổi trên thị trường nên không hề có hóa đơn, chứng từ. Vậy mà trong hóa đơn, chứng từ mua vào của Tư Vấn lại có tới 406 liên 2 hóa đơn GTGT của 49 công ty, trong đó có 3 công ty ở Tp.HCM, 1 công ty ở Hà Tây và 45 công ty ở Hà Nội? Tổng số tiền ghi trên số hóa đơn ấy là trên 163,6 tỉ đồng. Khi các ĐTV tiến hành điều tra, xác minh thì 49 công ty mà Tư Vấn mua hàng có hóa đơn chỉ là các công ty... "ma".
Với Thảo Nhung cũng thế, kiểm tra hóa đơn mua vào, phát hiện 111 tờ hóa đơn GTGT của 11 doanh nghiệp, trong đó có 10 doanh nghiệp ở Tp.HCM và 1 doanh nghiệp ở Mộc Châu (Sơn La). Qua điều tra phát hiện, 9 doanh nghiệp trong số này, sau khi thành lập có hóa đơn GTGT nhưng đã biến mất. Khác với Tư Vấn, hầu hết số hàng nông sản của Thảo Nhung được mua từ Tp.HCM chuyển ra? Giải trình về điều này, Hải cho biết, ông ta phối hợp với Nguyễn Hữu Đức, tức Phi (33 tuổi), cùng quê, hiện sinh sống tại Tp.HCM mua gom hàng nông sản ở miền Nam, sau đó vận chuyển hàng bằng xe ôtô ra Hà Tây giao hàng cho Hải. Các ĐTV tìm gặp Đức ở Tp.HCM, anh ta giải trình rằng, số nông sản này mua của 10 công ty có trụ sở đóng tại Tp.HCM nhưng đều thu mua tại các tỉnh Tây Nguyên.
Sau khi thu gom hàng, bán cho CP và các doanh nghiệp khác, Tư Vấn và Thảo Nhung viết hóa đơn GTGT để giao cho CP và các doanh nghiệp mua hàng, trong đó đã có 5% thuế GTGT. Số tiền thuế GTGT này, đáng lý Tư Vấn và Thảo Nhung phải nộp trả Nhà nước. Song do mua hàng trôi nổi trên thị trường không có hóa đơn, chứng từ, Tư Vấn và Thảo Nhung muốn chiếm số tiền thuế ấy nên câu kết với một số đối tượng khác mua hóa đơn GTGT để hợp thức hóa đầu vào. Vốn văn hóa thấp, Tư làm sao biết được “chiêu” này. Song khi thành lập công ty, gã có thuê Đỗ Thị Kim Phụng (30 tuổi), trú ở ngõ 12, phố Thanh Bình (thị xã Hà Đông) có học qua lớp kinh tế, tài chính về làm kế toán. Được Phụng “tham mưu” chỉ đường, từ tháng 1/2003, Tư móc nối với hai chị em Phạm Thị Tuyết Mai, Phạm Thị Thanh Hải trú ở Cầu Giấy (Hà Nội) mua 406 tờ hóa đơn GTGT của 49 công ty “ma” về để Phụng giúp hợp thức hóa đầu vào, chiếm đoạt trên 8 tỉ đồng tiền thuế. Sau này, Tư thú nhận, trừ các khoản như mua hóa đơn, các khoản chi phí khác, kể cả việc chấp nhận bù lỗ để mua được hàng,... gã còn bỏ túi hơn 5 tỉ đồng.
Khác với Tư, trước khi sang thị trấn Xuân Mai lập doanh nghiệp, Hải đã là kẻ lọc lõi với “chiêu” trốn thuế. Hải từng bị Công an huyện Kim Sơn, Ninh Bình, khởi tố điều tra về tội trốn thuế. Móc nối với Đức, bố con Hải mua 111 tờ hóa đơn của 10 doanh nghiệp ở Tp.HCM và 1 doanh nghiệp ở Sơn La để hợp thức hóa đơn GTGT đầu vào, chiếm đoạt của Nhà nước 5,8 tỉ đồng tiền thuế GTGT.
Trên cơ sở tài liệu, chứng cứ thu thập được Cơ quan CSĐT Công an Hà Tây đã khởi tố, bắt giam Vũ Văn Tư, Trần Hồng Hải, Trần Mạnh Hà và Nguyễn Hữu Đức về hành vi trốn thuế. Ba đối tượng Phạm Thị Tuyết Mai, Phạm Thị Thanh Hải và Đỗ Thị Kim Phụng cũng bị khởi tố bị can. Trước những chứng cứ mà các ĐTV đã phải dày công điều tra, không chỉ Tư mà bố con Hải và Đức đều “tâm phục, khẩu phục”, thú nhận tội lỗi và xin khắc phục hậu quả. Tư mang nộp ngay 4,5 tỉ đồng. Còn bố con Hải bước đầu cũng đã hoàn trả 2,5 tỉ đồng. Như vậy với thủ đoạn này, trung bình mỗi năm Tư và Hải chiếm đoạt của Nhà nước từ 3 đến 5 tỉ đồng
