Kế toán làm giả giấy tờ, chiếm đoạt tiền của Quỹ hỗ trợ cộng đồng

Theo cáo trạng, từ năm 2016, Lâm Tố Ngọc là kế toán Quỹ hỗ trợ cộng đồng Đinh Thiện Lý (Quỹ Lawrence S.Ting) thuộc Tập đoàn Central Trading & Development Corpotation tại Việt Nam (Tập đoàn CT&D) và cũng là Trợ lý của ông Huang Lai An (quốc tịch Đài Loan, Trung Quốc, là Kế toán trưởng).

Do ông Huang Lai An kiêm nhiệm thêm công việc phụ trách tại Văn phòng đại diện CT&D tại TP Hồ Chí Minh, nên Ngọc cũng phụ giúp công việc quản lý tại Văn phòng đại diện này. Trong thời gian làm việc tại Văn phòng đại diện CT&D, Ngọc phụ trách các thủ tục xét duyệt chứng từ, lập chứng từ thanh toán, kiểm soát, theo dõi quản lý tiền tiêu vặt, tiền mặt và lập báo cáo tổng hợp. Trong đó có các thủ tục liên hệ với Ngân hàng Thương mại Taipei Fubon, Chi nhánh TP Hồ Chí Minh để thực hiện các giao dịch thu chi theo thỏa thuận qua fax, đối với số tài khoản của Văn phòng đại diện CT&D đã đăng ký tại Ngân hàng này.

Lợi dụng nhiệm vụ được giao, Ngọc đã dùng thủ đoạn gian dối làm khống 3 lần, mỗi lần 2 tài liệu giả với hình thức: điền các thông tin, cắt dán 2 mẫu chữ ký của ông Tsao Chung Hung (Trưởng   đại diện cấp cao điều hành Văn phòng đại diện CT&D) và bà Hsu Chia Chi (quốc tịch Đài Loan, Trung Quốc) - người được Tập đoàn CT&D điều động làm Giám đốc Quỹ hỗ trợ cộng đồng Đinh Thiện Lý kiêm Giám đốc Văn phòng đại diện CT&D tại TP Hồ Chí Minh thay ông Huang Lai An - vào tài liệu, rồi photo và đóng dấu của Văn phòng đại diện CT&D (do Ngọc quản lý, cất giữ) trên Đơn đăng ký giao dịch qua fax Banking Application và Giấy xác nhận mua bán ngoại tệ giao ngay, để fax cho Ngân hàng Thương mại Taipei Fubon, Chi nhánh TP Hồ Chí Minh. Có đủ giấy tờ, không nghi ngờ, Ngân hàng này đã chuyển hơn 500 triệu đồng từ tài khoản của Văn phòng đại diện CT&D vào tài khoản Ngọc.

Đến thời hạn bàn giao các chứng từ, Ngọc tổng hợp tất cả các chứng từ gốc, trong đó có 6 tài liệu giả của 3 lần làm khống nêu trên và trình cho ông Tsao Chung Hung ký để giao nộp cho ngân hàng lưu giữ. 

Giải trình khi nộp hồ sơ chứng từ, Ngọc trình bày với ông Tsao Chung Hung rằng, số tiền (500 triệu đồng) Ngọc tạm ứng của Văn phòng đại diện CT&D để trả nợ. Tuy nhiên, ông Tsao Chung Hung không đồng ý và yêu cầu bà Hsu Chia Chi kiểm tra lại. Quá trình kiểm tra, bà Hsu Chia Chi phát hiện 6 tài liệu Ngọc tổng hợp để nộp cho ngân hàng lưu giữ là giả. Bà Hsu Chia Chi đã làm đơn tố cáo đến Cơ quan Công an.

Toàn bộ số tiền hơn 500 triệu đồng chiếm đoạt của Quỹ hỗ trợ cộng đồng Đinh Thiện Lý Ngọc đã sử dụng vào mục đích cá nhân.