Cựu Kiểm toán CPA Hà Nội “đòi” lại tiền khắc phục hậu quả

Sang ngày xét xử thứ 3, Hội đồng xét xử dành thời gian để đại diện Viện kiểm sát thực hành quyền công tố tại phiên tòa và các luật sư bào chữa tham gia xét hỏi các bị cáo cũng như những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan đến vụ án.

Trong số 50 bị cáo, bị cáo Lê Văn Tuấn (cựu Kiểm toán viên Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán Hà Nội - CPA) bị truy tố về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” với vai trò đồng phạm giúp sức cho Trịnh Văn Quyết niêm yết cổ phiếu ROS trên sàn HOSE, bán cổ phiếu chiếm đoạt hơn 3.621 tỷ đồng của 30.403 nhà đầu tư trên sàn chứng khoán. Trước bục khai báo, bị cáo Tuấn không nhận tội.

Về sai phạm được nêu trong cáo trạng, bị cáo Tuấn đổ thừa cho bị cáo Nguyễn Ngọc Tỉnh (cựu Chủ tịch HĐTV, Tổng Giám đốc Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán  Hà Nội - CPA) là người chỉ đạo nên bị cáo mới ký. Bị cáo Tuấn còn khai, bị cáo Tỉnh đã hướng dẫn bị cáo khai như thế nào khi làm việc với cơ quan điều tra. Trong vụ án này, bị cáo Tỉnh cũng bị truy tố về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”.

Đối chất với bị cáo Tuấn, bị cáo Tỉnh cho biết, bị cáo là người đề nghị bổ sung bị cáo Tuấn vào nhóm kiểm toán, vì Tuấn giới thiệu khách cho công ty. Bị cáo Tỉnh khẳng định, bị cáo không hề gây sức ép hay chỉ đạo bị cáo Tuấn phải ký báo cáo kiểm toán. Bị cáo Tỉnh cũng phủ nhận hướng dẫn dẫn bị cáo Tuấn khai như thế nào nếu cơ quan điều tra hỏi.

Chứng minh cho lời khai của mình là có cơ sở, bị cáo Tỉnh nêu tên một số người làm chứng sự việc này. Bị cáo Tỉnh cam kết, báo cáo kiểm toán tài chính của Công ty Faros do CPA Hà Nội ký ban hành là có sự đồng thuận của các thành viên trong nhóm kiểm toán, trong đó có bị cáo Tuấn.

Tham gia xét hỏi, đại diện Viện kiểm sát công bố các lời khai của bị cáo Tuấn trong quá trình điều tra vụ án. Trong các lời khai, bị cáo Tuấn thừa nhận, chữ ký và chữ viết của mình trong báo cáo kiểm toán tài chính liên quan đến Công ty Faros là đúng.

Hai nhân chứng được Hội đồng xét xử triệu tập đến phiên tòa là ông Lê Văn Dò (SN 1960, trú tại phố Minh Khai, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, cựu nhân viên CPA Hà Nội) và bà Trần Thị Linh (1977, trú tại Tập thể Thanh Xuân Bắc, quận Thanh Xuân, Hà Nội, cựu nhân viên CPA Hà Nội) đều khẳng định với Hội đồng xét xử về việc, bị cáo Tuấn tham gia vào việc kiểm toán tài chính tại Công ty Faros. Khi trao đổi công việc với họ, bị cáo Tuấn biết việc, báo cáo kiểm toán tài chính ở Công ty Faros không đủ điều kiện…  

Quá trình xét hỏi bị cáo Tuấn, chủ tọa phiên tòa thông báo, sáng 24/7, vợ bị cáo Tuấn có đơn và biên lai cho biết, đã nộp 20 triệu đồng cho cơ quan thi hành án để khắc phục hậu quả thay bị cáo.

Hội đồng xét xử hỏi: “Bị cáo Tuấn cho biết, đây là tiền gì?”. Bị cáo Tuấn trả lời: “Trong thời gian làm việc tại CPA Hà Nội liên quan đến việc kiểm toán tài chính của Công ty Faros, bị cáo được trả công 20 triệu đồng. Vì thế, bị cáo đã nói với vợ bị cáo nộp lại số tiền này để khắc phục hậu quả”.

Hội đồng xét xử hỏi tiếp bị cáo Tuấn: “CPA Hà Nội đã nộp lại toàn bộ số tiền được hưởng lợi từ kiểm toán tài chính của Công ty Faros. Vậy bị cáo có đề nghị nhận lại số tiền 20 triệu đồng do vợ bị cáo đã nộp?”. Trước câu hỏi này, bị cáo Tuấn ngập ngừng giây lát rồi đề nghị được trả lại số tiền 20 triệu đồng mà vợ bị cáo đã nộp. Chủ tọa phiên tòa ghi nhận đề nghị của bị cáo Tuấn.