Đường dây này có 35 đối tượng do Phan Thanh Hữu, sinh năm 1957, ngụ quận Bình Thạnh, TP. Hồ Chí Minh cầm đầu. Đặc biệt, mắt xích quan trọng trong đường dây là Lê Thanh Trung, sinh năm 1983, ngụ TP. Cần Thơ, được mệnh danh là "ông trùm" mua bán hóa đơn giả.
