Nhiều doanh nghiệp sử dụng hóa đơn trôi nổi để trốn thuế

Quá trình tìm hiểu chúng tôi được biết, hiện nay trên địa bàn TP Hồ Chí Minh tình trạng các DN chiếm dụng tiền thuế GTGT xảy ra khá nhiều. Để chiếm đoạt số tiền này, các DN thường sử dụng “chiêu” mua hóa đơn từ các đối tượng chuyên đi môi giới, tiếp thị… và yêu cầu ghi khống trị giá hàng hóa hoặc dịch vụ, để làm chứng từ kê khai báo cáo thuế  đầu vào để trốn thuế.

Điển hình một số trường hợp trốn thuế mà Cục Thuế TP đã “điểm tên” trong thời gian gần đây như: Công ty TNHH Kim Thư (phường 1, quận 5); Công ty TNHH Vận tải Nhựt Huy (phường Hiệp Bình Chánh, Thủ Đức); Công ty TNHH Ngọc Tuyết (phường An Phú, quận 2); Công ty CP ĐT XD Thanh Bi và DNTN Thanh Bi (phường Trường Thạnh, quận 9)…

Nhân viên ngành Thuế hướng dẫn, hỗ trợ người nộp thuế.

Công ty TNHH Vận tải Nhựt Huy (Công ty Nhựt Huy) với ngành nghề hoạt động gồm: Vận tải hàng hóa đường bộ, ven biển, đường nội địa. Để chiếm đoạt tiền thuế của Nhà nước, từ tháng 7/2010 đến tháng 8-2011, Giám đốc công ty là Nguyễn Út Dân cũng đã tìm mua 15 tờ hóa đơn GTGT ghi khống tổng số tiền hơn 6,5 tỷ đồng (giá mua hơn 170 triệu đồng, bằng 3% tổng giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn) để làm chứng từ đầu vào cho các dịch vụ: sửa chữa, thuê xe vận chuyển… không có hoá đơn chứng từ của Công ty Nhựt Huy.

Để hợp thức hoá các chứng từ giao dịch qua ngân hàng, Dân cũng làm động tác giả là dùng tiền của mình nộp vào tài khoản của Công ty Nhựt Huy, sau đó số tiền này được chuyển vào tài khoản của các công ty bán hóa đơn cho Công ty Nhựt Huy. Tất nhiên, số tiền này sau khi rút ra tại các tài khoản của công ty bên bán sẽ được hoàn trả lại cho Dân. Số tiền trốn thuế của Công ty Nhựt Huy tại 15 tờ hóa đơn trên là hơn 620 triệu đồng.

Nguồn tin từ Cục Thuế TP Hồ Chí Minh cho biết, liên quan đến việc trốn thuế của DN, ngày 24/8/2012, cơ quan CSĐT Công an TP Hồ Chí Minh đã ra quyết định trưng cầu số tiền trốn thuế của Công ty TNHH Ngọc Tuyết do Trần Thị Ngọc Trinh làm Giám đốc và Công ty CP ĐT XD Thanh Bi, DNTN Thanh Bi do Phan Văn Bi làm Giám đốc.

Kết luận Giám định thuế ngày 13/11/2012 và ngày 17/12/2012 của các giám định viên tư pháp Cục Thuế TP kết luận: Số tiền trốn thuế từ việc sử dụng 16 tờ hóa đơn GTGT khống (ghi khống nội dung, trị giá hơn 3,1 tỷ đồng) là gần 290 triệu đồng (làm tròn); còn với Công ty CP ĐT XD Thanh Bi và DNTN Thanh Bi, số tiền trốn thuế từ việc sử dụng 19 tờ hóa đơn ghi khống trị giá hơn 72,4 tỷ đồng để hợp thức hoá đầu vào cho số hàng hoá, dịch vụ mua trôi nổi trên thị trường, trốn thuế hơn 6,5 tỷ đồng…

Cũng theo Cục Thuế TP, việc trốn thuế của các DN trong thời gian qua không riêng ngành nghề, lĩnh vực nào. Những trường hợp có dấu hiệu vi phạm về thuế, cơ quan thuế chuyển hồ sơ sang cơ quan Công an để điều tra, xử lý. Trong năm 2012, cơ quan thuế đã thanh tra các DN thường xuyên kê khai lỗ, DN có doanh thu lớn nhưng có số thuế nộp chưa tương xứng... Với 1.511 hồ sơ đã thanh tra, số thuế truy thu và phạt là 2.611 tỉ đồng.

Năm 2013, Cục Thuế sẽ tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra chống thất thu ngân sách. Trong đó, sẽ thanh tra về các hoạt động giao nhận hàng hóa, vận tải biển, dầu khí, dược phẩm, dịch vụ du lịch, quảng cáo, vàng bạc, kinh doanh bất động sản, nhà thầu nước ngoài, kinh doanh qua mạng…